法人保険とは
About
法人が抱えるリスク事例、
法人保険に入る目的、
保険種類と特徴を紹介します。
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法人保険とは
法人保険とは、法人が契約者となる保険です。
法人が事業を行う上でのさまざまなリスクに備え、法人保険に入る目的が何かを明確にすることが必要です。
また、目的は同じでも、企業規模や業種、事業計画などによって、法人保険の種類やプランが変わります。リスクへの最適な備えができるよう、法人保険の取扱経験が豊富なコンサルタントに相談するのが有効です。
Risk
法人が抱えるリスク事例
不測の事態が起きた場合、急遽多額の資金を用意することになるかもしれません。
資金繰りが悪化し、事業継続できない事態に備えておくことが重要です。
法人が抱えるリスクの
4つの事例
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01 業績の悪化
- 経営者に万一のことがあり、取引先との契約減や条件変更
- 災害や事故などによる休業
- 取引先の倒産
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02 急な高額出費
による
財務状況悪化- 経営者に万一のことがあり、金融機関からの融資引き上げ
- 役員の退職・死亡による役員退職金の捻出
- 取引先や株主、お客様からの損害賠償
- 従業員の労災への対応や損害賠償
-
03 人材流出や
採用の苦戦- 従業員への退職金や医療保険などの福利厚生が充実していない会社と判断
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04 災害や事故など
による損害- 洪水や火災などによる会社施設や重機などの損害
- サイバー攻撃による原因調査費用や損害賠償などの被害
Purpose
法人保険に入る目的
法人の成長・発展のために、どのようなリスクがあるか整理をし、法人保険に入る目的を明確にすることが大切です。
法人保険に加入する
5つの目的
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01 事業の継続
経営者に万一のことがあった場合に、会社が事業を継続していくための備えとして、法人保険を活用できます。
経営者個人の信用力で経営が成り立っている場合、事業の継続が困難となることが考えられます。万一の場合、取引先からの取引量・決済条件の変更要請による売上げ減少や、金融機関からの融資の引き上げや新規融資停止による資金繰り悪化、幹部社員・従業員の退職や独立による人材不足・生産性低下などのリスクに備え、事業を継続・維持するためにまとまった資金の確保が必要となります。 -
02 災害や事故、
高額な損害賠償
への備え事業を行う上で、災害や事故、損害賠償のリスクはついてまわります。法人だからこそ、その金額も高額になります。
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03 人材流出抑止、
人材確保従業員への手厚い福利厚生がある会社として、人材の確保に繋げるために、法人保険を活用できます。
生命保険で確保することにより、従業員遺族に対する死亡退職金や弔慰金の原資として利用したり、計画的に準備しておくことにより資金準備が平準化でき、将来のキャッシュフローが安定します。さらに、運転資金などの経営資金と退職金原資を別々に管理できるので、退職金に使おうと思っていた資金を運転資金や設備投資に使ってしまう、という事態を避けることができます。
医療保険やがん保険に加入して、役員・従業員が病気やケガなどで入院が必要となった場合に見舞金を支給するのも、法人保険の代表的な活用方法です。 -
04 経営者・
役員退職金の
準備役員の勇退への功労として、セカンドライフを豊かに過ごしていただくための退職慰労金、役員遺族の生活資金としての死亡退職金の備えに、法人保険を活用できます。
あらかじめ準備しておくことで、高額な退職金の支払いが経営を圧迫しなくて済むように、また金融機関からの借り入れにより、その後の返済が負担にならずに済みます。 -
05 後継者への
スムーズな
バトンタッチ経営者に万一のことがあった場合に、後継者への事業承継や相続に支障をきたさない備えとして、法人保険を活用できます。
不動産や自社株などの場合、流動性が低く、相続税の支払いのために手放すリスクも発生するかもしれません。生命保険の非課税枠の活用や相続税に充てる資金確保、自社株の評価額引き下げに活用することが可能です。
Type and Features
法人保険の種類と特徴
法人保険の場合、その目的によって選ばれる保険の種類が異なります。会社の現状や今後の事業計画によって、どの保険の種類、商品、プランが最適かを整理していく必要があります。
法人契約が多い保険の
種類・特徴
保険の種類を選択してください。
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定期保険
特徴
- 一定の保険期間内に死亡または高度傷害になったときに保険金をお支払い
- 満期保険金はなし
活用事例
- 役員保障・事業保障
- 経営者死亡資金繰り悪化経営環境変化経営者勇退事業承継などへの備えとして活用
- 福利厚生
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従業員退職金従業員見舞金・弔慰金
などへの備えとして活用
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終身保険
特徴
- 保障が一生涯続くもので、死亡または高度障害になったときには保険金が支払われる
- 保険料の払い込みは、一定期間で終了するもの(有期払込)と生涯に渡るもの(終身払込)がある
活用事例
- 役員保障・事業保障
- 経営者死亡資金繰り悪化経営環境変化経営者勇退事業承継などへの備えとして活用
- 福利厚生
-
従業員退職金従業員見舞金・弔慰金
などへの備えとして活用
-
養老保険
特徴
- 死亡または高度障害になったときには保険金が支払われる
- 満期のときには満期保険金が支払われる
- 死亡保険金額と満期保険金は同額
活用事例
- 役員保障・事業保障
- 経営者死亡資金繰り悪化経営環境変化経営者勇退事業承継などへの備えとして活用
- 福利厚生
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従業員退職金従業員見舞金・弔慰金
などへの備えとして活用
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変額保険
特徴
- 保障額は資産の運用実績にもとづき、毎月変動
- 死亡/高度障害保険金については契約時の保障金額は最低保証される
活用事例
- 役員保障・事業保障
- 経営者死亡資金繰り悪化経営環境変化経営者勇退事業承継などへの備えとして活用
- 福利厚生
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従業員退職金従業員見舞金・弔慰金
などへの備えとして活用
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ガン保険
特徴
- ガンによる入院、所定の手術を受けたときには給付金が、ガンによる死亡時には保険金が支払われる
活用事例
- 福利厚生
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従業員見舞金・弔慰金
などへの備えとして活用
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医療保険
特徴
- 病気やケガで入院・手術した際に、入院給付金や手術給付金が支払われる
- 保障期間の定められたもの(定期型)と保障が一生涯続くもの(終身型)がある
活用事例
- 福利厚生
-
従業員見舞金・弔慰金
などへの備えとして活用
